Платежный календарь - это финансовый инструмент, позволяющий планировать и контролировать денежные потоки компании. Рассмотрим его типовую структуру и визуальное представление.
Содержание
Основные элементы платежного календаря
| Элемент | Описание |
| Дата платежа | День проведения финансовой операции |
| Контрагент | Наименование поставщика или покупателя |
| Сумма | Размер поступления или выплаты |
| Статус | Подтвержден/Запланирован/Исполнен |
Типовая структура платежного календаря
1. Табличное представление
| Дата | Статья | Поступления | Выплаты | Остаток |
| 01.07.2023 | Оплата аренды | - | 120 000 ₽ | 880 000 ₽ |
| 03.07.2023 | Поступление от клиента А | 250 000 ₽ | - | 1 130 000 ₽ |
2. Детализация по видам платежей
- Операционные платежи: закупки, зарплата, налоги
- Инвестиционные платежи: покупка оборудования
- Финансовые платежи: кредиты, дивиденды
Форматы представления
1. Дневной платежный календарь
Отображает все платежи конкретного дня с группировкой по статьям:
| Статья расходов | Планируемая сумма | Фактическая сумма |
| Заработная плата | 450 000 ₽ | 450 000 ₽ |
2. Недельный/месячный вариант
Сводная таблица с накопленными итогами:
| Период | Поступления | Выплаты | Сальдо |
| 1-7 июля | 1 250 000 ₽ | 980 000 ₽ | +270 000 ₽ |
Цветовое кодирование
- Красный: просроченные платежи
- Желтый: приближающиеся сроки
- Зеленый: исполненные платежи
- Синий: поступления денежных средств
Электронные и бумажные версии
- Excel-шаблоны: стандартные табличные формы
- Специализированные программы: 1С, SAP, Oracle
- Онлайн-сервисы: облачные решения для финпланирования
- Бумажные версии: для небольших компаний или как дополнение
Обязательные реквизиты
- Наименование организации
- Период планирования
- Ответственный за составление
- Дата последнего обновления
Правильно оформленный платежный календарь обеспечивает наглядность денежных потоков и помогает принимать обоснованные финансовые решения.
